許杏宜律師辦公室
在人身保險中，保險金通常被視為對家屬最直接的保障，但在實務上「一次領到一大筆錢」並不必然等於「長期被好好照顧」。
當受益人缺乏理財能力、身心狀況不穩定或家庭關係本身存在風險時，保險金反而可能在短時間內被耗盡，甚至引發新衝突。據此，「保險金信託」便成為重要的制度選項。
何謂「保險金信託」？
保險金信託係指要保人於生前及約定：「將未來給付的保險金直接納入信託財產，由受託人依信託契約約定的方式，分期或依條件給付給受益人。」
亦即，透過事前約定，保險給付時由保險公司直接將保險金匯入指定之信託帳戶，再由受託銀行依約定方式分期給付或指定用途支出，確保資金按原定規劃使用。
目前常見的保險金信託，係由要保人（通常亦為被保險人）於投保時與保險公司約定，並於保險契約中批註，於被保險人身故或保險契約期滿給付保險金時，由保險公司將保險金直接撥入受益人名下之信託專戶，作為信託財產。信託業者再依其與受益人（即信託契約之委託人及受益人）所簽訂之信託契約，將信託資金配置於風險較低且具穩定收益之理財工具，並依約定定期給付予受益人作為生活或教育所需，或於信託終止時交付剩餘財產。此類保險金信託屬信託業法第16條所定之金錢信託，且因委託人與受益人為同一人，性質上屬自益信託，其主要目的在於藉由專業信託機構之管理，確保保險金能妥善運用並保障受益人之生活照顧。
需特別注意者係「保險金信託」的委託人必須是受益人，因此在簽訂保險金信託時，保險的受益人必須要一起簽署信託合約。倘受益人已滿7歲但未成年，則需和父母一起簽署。未滿7歲則由父母代為簽署。另外建議可選任1位以上，能以受益人的利益為最大考量的監察人，確保遇到爭議事項時，保護受益人的權益。
案例（一）：
A先生的受益人為身心障礙的手足，生活需長期照顧。
若一次性給付：
•無法確保資金專用於照顧
•照顧者更替後風險升高
•無法長期追蹤使用狀況。
信託的設計重點在於保險金信託約定，如以下：
•定期支付生活與照護費
•醫療支出實報實銷
•信託期間持續至特定年齡或終身
•將照顧的心意轉化為可被長期執行的制度。
案例（二）：
未成年子女面對遺留的保險金時「看得見，用不到」。
B女身故，留下未成年子女，保險金依法由法定代理人管理。
在沒有信託之安排下，保險金形式上屬於子女，實際動用全卻掌握在代理人手中，權衡界線不清，易生爭議。
透過保險金信託的安排，可事前約定：
•教育、醫療費用之給付方式
•成年前僅限特定用途
•成年後階段交付
避免名義屬於孩子，實際難以監督之灰色地帶。
此外，在信託安排中，受託人為制度能否被好好執行的關鍵。相較於個人或家族成員，由銀行擔任受託人，最大的優勢在於穩定性、專業性與制度化的保障。
首先，銀行具有完整的信託管理制度與內控機制，能確保資金依信託目的運用，不受個人情緒、人生變化或關係變動影響。其次，銀行不會因為年齡、疾病或突發狀況而失去執行能力，能長期、持續地旅行信託責任，特別適合需要多年甚至跨世代的保障安排。
又，銀行作為中立第三方，能有效降低家族衝突與爭議風險，避免因金錢管理產生的誤會或壓力，讓照顧回到制度本身，而非人情之間的拉扯。透過銀行受託，也讓信託的運作更具透明性與可預期性，讓受委託人與受益人能多一份安心。
透過保險金信託，金錢不再只是一次性的給付，而是一份能被長期執行、被好好守住的照顧。
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